एक उपकरण‑प्रथम, चरण-दर-चरण प्लेबुक ताकि अनरोस्टेड, नॉन‑डीकैफ हरी कॉफी बीन्स (HS 0901.11) को वर्गीकृत किया जा सके और USA (HTSUS), EU (TARIC), तथा चीन (HS 090111) में वर्तमान ड्यूटी और VAT की पुष्टि की जा सके। इसमें लैंडेड‑कॉस्ट उदाहरण, दस्तावेज़ चेकलिस्ट, और हमारे निर्यात डेस्क से सामान्य त्रुटियाँ शामिल हैं।
यदि आपने कभी अपने हरे (अनरोस्टेड) कॉफी पर यह पुष्टि करने में दोपहर बिता दी हो कि क्या वह वास्तव में शुल्क-मुक्त है—कस्टम्स फोरम और पुराने ब्लॉग पोस्ट्स के बीच कूदते हुए—तो आप अकेले नहीं हैं। नए खरीदारों के साथ हम यह सब बार-बार देख चुके हैं। मुद्दा यह है: यदि आप अपनी बीन्स को सही तरीके से वर्गीकृत करना जानते हैं और कौन से आधिकारिक डेटाबेस चेक करने हैं, तो आप मिनटों में टैरिफ और करों की पुष्टि कर सकते हैं और बंदरगाह पर महंगी अप्रत्याशित घटनाओं से बच सकते हैं।
नीचे वही सिस्टम दिया गया है जिसे हम अपने निर्यात डेस्क पर इंडोनेशियाई हरी कॉफी को संयुक्त राज्य, यूरोपीय संघ और चीन भेजते समय उपयोग करते हैं।
हरी कॉफी के लिए सही HS कोड से शुरू करें
कॉफी के लिए वैश्विक HS शीर्षक 0901 है। अनरोस्टेड बीन्स के लिए दो महत्वपूर्ण उपशीर्षक हैं:
- 0901.11. Coffee, not roasted, not decaffeinated. यह मानक हरी कॉफी बीन्स के लिए सही HS कोड है। अमेरिका में आप इसे HTSUS 0901.11.00 के रूप में देखेंगे। ईयू में TARIC/CN 0901 11 00 के रूप में। चीन में HS 09011100 के रूप में।
- 0901.12. Coffee, not roasted, decaffeinated. केवल तभी उपयोग करें जब आपकी हरी कॉफी डीकैफेनेटेड हो। यह महत्वपूर्ण है क्योंकि कर व्यवहार और आयात नियंत्रण अलग हो सकते हैं।
हमारे अनुभव में, 5 में से 3 वर्गीकरण त्रुटियाँ इसलिए होती हैं क्योंकि किसी ने सामान्य “कॉफी” लाइन चुनी या डीकैफ अंतर को छोड़ दिया। इसका परिणाम गलत ड्यूटी दरें, प्रविष्टियों में देरी, और कभी-कभी जुर्माने के रूप में होता है। पहले वर्गीकृत करें, फिर टैरिफ की चर्चा करें।
प्रायोगिक सुझाव: यदि आपकी इनवॉइस या पैकिंग सूची में “कास्कारा”, जौ, पार्चमेंट, या कॉफी उपउत्पादों का मिश्रण उल्लिखित है, तो यह अलग HS लाइन या प्लांट हेल्थ फ्लैग ट्रिगर कर सकता है। HS 0901.11 शिपमेंट्स को स्वच्छ रखें और स्पष्ट रूप से विवरण में “coffee, green beans, unroasted, non‑decaffeinated” उल्लेख करें।
USA: HTSUS 0901.11.00 और वास्तविक लैंड करने की लागत
क्या हरी कॉफी अमेरिका में ड्यूटी‑फ्री है? सामान्य तौर पर हाँ। HTSUS 0901.11.00 के तहत, Column 1 General duty दर अधिकांश देशों के लिए Free है। पर विचार करने के लिए और भी बातें हैं।
मिनटों में सत्यापित करने का तरीका:
- USITC HTS Online Reference Tool खोलें। “0901.11.00” खोजें।
- सबहेडिंग “Coffee, not roasted, not decaffeinated.” की पुष्टि करें। Column 1 के तहत दर देखें। इसमें “Free” दिखाई जाना चाहिए।
- किसी भी अस्थायी उपायों के लिए नोट्स पर क्लिक करें। प्रतिबंध या विशेष टैरिफ विरले ही कॉफी को प्रभावित करते हैं, पर 30 सेकंड के लायक जाँच है।
पहली बार करने वालों द्वारा अक्सर चूके जाने वाले अप्रत्यक्ष लागतें:
- Merchandise Processing Fee (MPF). एंट्रीड वैल्यू का 0.3464%, न्यूनतम और अधिकतम लागू होते हैं। बड़े कन्साइनमेंट पर यह बढ़ जाता है।
- Harbor Maintenance Fee (HMF). समुद्री एंट्रीज के लिए 0.125%।
- FDA Prior Notice. सभी खाद्य आयातों के लिए अनिवार्य, जिसमें हरी कॉफी भी शामिल है। आपका ब्रोकऱ आमतौर पर इसे दाखिल करता है, पर यह वास्तविक शिपिंग दस्तावेज़ों से मेल खाना चाहिए।
- USDA/APHIS पौधा स्वास्थ्य। अमेरिका आमतौर पर स्वच्छ, सुखी हरी कॉफी को फाइटोसैनिटरी सर्टिफिकेट के बिना अनुमति देता है, पर APHIS स्रोत‑विशिष्ट प्रतिबंध लगा सकता है या कीटों के खतरे पर उपचार की मांग कर सकता है। शिपमेंट से पहले स्रोत के अनुसार APHIS ACIR डेटाबेस में “Coffea beans, unroasted” की जाँच करना हमेशा आवश्यक है। जब संभव हो तो हम फाइटोसैनिटरी सर्टिफिकेट शामिल करने की सलाह देते हैं—यह निरीक्षणों को तेज करता है।
त्वरित लैंडेड‑कॉस्ट उदाहरण (CIF Los Angeles = USD 100,000 हरी कॉफी):
- Customs duty: 0%
- MPF: 0.3464% × 100,000 = USD 346.40
- HMF: 0.125% × 100,000 = USD 125.00
- एंट्री पर कुल सरकारी शुल्क: लगभग USD 471.40 प्लस ब्रोकरेज और स्थानीय पोर्ट शुल्क
निष्कर्ष: HS 0901.11 के लिए अमेरिका में ड्यूटी शून्य है, पर MPF, HMF, और FDA/APHIS अनुपालन वास्तव में लैंडेड लागत और समय पर महत्वपूर्ण प्रभाव डालते हैं।
यूरोपीय संघ: TARIC 0901 11 00, शून्य ड्यूटी, स्थानीय VAT लागू रहता है
अधिकांश तीसरे‑देश आयातों के लिए EU में TARIC 0901 11 00 पर ड्यूटी दर 0% है। कई खरीदार वहीं रुक जाते हैं और दो चीज़ें मिस कर देते हैं।
मिनटों में सत्यापित करने का तरीका:
- EU TARIC खोलें और “0901 11 00” खोजें।
- “Measures” के अंतर्गत पुष्टि करें कि “Third country duty” 0% दिखता है। किसी भी अतिरिक्त उपाय, निगरानी, या प्रतिबंधों की जाँच करें।
- VAT जानकारी देखें। TARIC EU VAT ढांचे का संकेत देता है, पर लागू दर सदस्य राज्य के आयात पर निर्भर करेगी।
अवास्तविक भुगतान जिस तरह आप करेंगे:
- आयात शुल्क: अधिकांश उत्पत्ति के लिए erga omnes दर पर 0%।
- VAT: सदस्य राज्य की आयात VAT दर पर लगाया जाता है। कॉफी अक्सर मानक VAT दर के अधीन होती है, हालांकि राष्ट्रीय नियम भिन्न होते हैं। आपका ब्रोकऱ विशेष प्रक्रियाओं का उपयोग न करने पर पहले EU प्रवेश बिंदु के स्थानीय दर को लागू करेगा।
पौधा स्वास्थ्य वास्तविकता:
- हरी कॉफी बीन्स पौधा उत्पाद हैं। अधिकांश EU बंदरगाहों पर फाइटोसैनिटरी सर्टिफिकेट और TRACES NT में CHED‑PP पूर्व‑सूचना अपेक्षित है। रोस्टेड कॉफी सामान्यतः अपवाद है। हमने पाया है कि स्वच्छ दस्तावेजीकरण और आगमन से 24–48 घंटे पहले TRACES पूर्व‑सूचना होने पर होल्ड्स से बचाव होता है।
लैंडेड‑कॉस्ट उदाहरण (CIF Antwerp = EUR 100,000):
- Duty: 0%
- VAT: यदि मानक दर 21% है, तो 21% × 100,000 = EUR 21,000
- एंट्री पर कुल सरकारी शुल्क: लगभग EUR 21,000 प्लस निरीक्षण, ब्रोकरेज, और पोर्ट शुल्क
निष्कर्ष: ड्यूटी सामान्यतः शून्य है। नकदी प्रवाह का निर्णायक चालक VAT है। अपने नकदी प्रवाह की योजना उसी के अनुसार बनाएं या जहाँ उपलब्ध हो वहीं पोस्टपोन की गई अकाउंटिंग का उपयोग करें।
चीन: HS 09011100, MFN ड्यूटी के साथ 13% VAT
अनरोस्टेड, नॉन‑डीकैफ कॉफी के लिए चीन का टैरिफ HS 09011100 के अंतर्गत प्रकाशित है।
मिनटों में सत्यापित करने का तरीका:
- China Customs Tariff database का उपयोग करें। “09011100” खोजें।
- अपने आयात तिथि के लिए MFN दर की पुष्टि करें। कुछ वर्षों में समायोजन या अस्थायी दरें दिखाई जा सकती हैं।
- जाँच करें कि क्या आपकी उत्पत्ति पर कोई प्राथमिकता प्राप्त FTA दर लागू होती है। प्राथमिकता दरों के लिए सही Certificate of Origin आवश्यक है।
HS 09011100 पर हम जो सामान्य कर देखते हैं:
- Import duty: CIF मूल्य पर लागू MFN दर आमतौर पर प्रकाशित रहती है। उद्धरण देने से पहले वर्ष की वर्तमान दर सत्यापित करें। कुछ FTA मार्गों में सही मूल प्रमाण के साथ दर कम या 0% हो सकती है।
- VAT: 13% जिसे ड्यूटी‑पेइड वैल्यू पर लागू किया जाता है। VAT का आधार CIF + ड्यूटी + कोई भी लागू अतिरिक्त शुल्क होता है।
नियमावली अनिवार्यताएँ:
- GACC पंजीकरण। 2022 से, चीन को भेजने वाले कई विदेशी खाद्य निर्माता और निर्यातक GACC डिक्री 248 के तहत पंजीकरण करना आवश्यक है। हम अपनी सुविधाओं के लिए सक्रिय पंजीकरण बनाए रखते हैं।
- इंडोनेशिया के NPPO से फाइटोसैनिटरी सर्टिफिकेट। चीन CIQ आगमन पर निरीक्षण करेगा। स्वच्छ, कीट‑मुक्त बैग और सटीक नमी स्पेसिफिकेशन देरी कम करते हैं।
- चीन भाषा लेबलिंग सामान्यत: बल्क कच्ची कॉफी बीन्स के लिए आवश्यक नहीं होती, पर यदि रिटेल पैकेजिंग शामिल है तो अपने कंसाइनी के साथ पुष्टि करें।
लैंडेड‑कॉस्ट उदाहरण (CIF Shanghai = USD 100,000, संरेखण के लिए केवल संदर्भ MFN दर):
- Duty: CIF मूल्य पर वर्तमान MFN या प्राथमिकता दर लागू करें
- VAT: 13% × (CIF + duty)
- CIQ निरीक्षण शुल्क और स्थानीय हैंडलिंग जोड़ें
निष्कर्ष: चीन में आयात ड्यूटी और 13% VAT की योजना बनाएं। कागजी तैयारी, विशेषकर GACC और फाइटोसैनिटरी, कंटेनर को गतिशील रखने के लिए निर्णायक होती है।
सही वर्गीकरण साबित करने में वास्तव में कौन से दस्तावेज मदद करते हैं?
- Commercial invoice और packing list. स्पष्ट रूप से लिखें “Coffee, green beans, unroasted, non‑decaffeinated” और HS कोड 0901.11 (0901 11 00 या 09011100 जहाँ लागू हो)।
- Phytosanitary certificate. EU और चीन में अपेक्षित। अक्सर यूएस में भी सहायक होता है।
- Certificate of Origin. यदि आप चीन या अन्यत्र FTA दर क्लेम करने की योजना बना रहे हैं तो Commercial CO या preferential COO।
- Bill of lading या airway bill, साथ में weight/quality certificates। स्वच्छ पैकेजिंग विवरण और नमी स्तर पौधा स्वास्थ्य चेक को आसान बनाते हैं।
- FDA Prior Notice पुष्टि (US) और TRACES पूर्व‑सूचना (EU) जब आवश्यक हो।
- वैकल्पिक: ICO Certificate of Origin। कुछ खरीदार और अधिकारी ट्रेसबिलिटी के लिए इसे देखना पसंद करते हैं, भले ही यह अनिवार्य न हो।
सामान्य गलतियाँ जो हम देखते हैं और उनसे कैसे बचें
- अनजाने में 0901.12 का उपयोग करना जब कॉफी नॉन‑डीकैफ हो। डीकैफ स्थिति को दोबारा जाँचें। गलत कोड कर बदल सकता है और पुनःप्रवेश का कारण बन सकता है।
- यह मान लेना कि “duty‑free” का अर्थ टैक्स‑फ्री है। US MPF/HMF और EU आयात VAT नए आयातकों को नियमित रूप से चौंका देते हैं।
- पौधा स्वास्थ्य चरणों को छोड़ना। EU और चीन में फाइटोसैनिटरी सर्टिफिकेट या पूर्व‑सूचनाओं की कमी होल्ड्स का शीर्ष कारण है।
- तीसरे‑पक्ष टैरिफ टेबल्स पर निर्भर रहना। हमेशा HTSUS, TARIC, या China Customs में वर्तमान वर्ष के लिए पुष्टि करें।
उत्पाद के त्वरित उदाहरण जो HS 0901.11 से मैप होते हैं
- सिंगल‑ऑरिजिन अरबिका शिपमेंट्स जैसे Arabica Bali Kintamani Grade 1 Green Coffee Beans या Blue Batak Green Coffee Beans। इन्हें अनरोस्टेड, नॉन‑डीकैफ के रूप में HS 0901.11 के अंतर्गत वर्गीकृत करें।
- फर्मेंटेशन स्टाइल्स तब कोड नहीं बदलते जब उत्पाद अनरोस्टेड और नॉन‑डीकैफ ही रहता है। हमारे Bali, Java, Gayo & Mandheling - Wine Green Arabica Coffee Beans अभी भी 0901.11 के अंतर्गत आते हैं।
- एged (आयु) कॉफीज़ जैसे Musty Cup Green Coffee Beans (Aged Arabica) अनरोस्टेड और नॉन‑डीकैफ होने पर 0901.11 बने रहते हैं।
यदि आपको किसी विशेष लॉट के वर्गीकरण या दस्तावेज़ वर्डिंग पर त्वरित द्वितीय‑जाँच चाहिए, तो कृपया हमें हमसे whatsapp पर संपर्क करें। हम यह साप्ताहिक रूप से पार्टनर्स के लिए करते हैं और आम तौर पर एक कारोबारी दिन के भीतर पुष्टि कर सकते हैं।
आप बुकमार्क करने योग्य त्वरित सत्यापन चेकलिस्ट
- HS कोड: अनरोस्टेड, नॉन‑डीकैफ कॉफी के लिए 0901.11। यदि डीकैफ हो तो 0901.12।
- USA: HTSUS 0901.11.00 जाँचें। Duty Free। MPF और HMF जोड़ें। FDA Prior Notice दाखिल करें। ACIR में APHIS शर्तों की पुष्टि करें।
- EU: TARIC 0901 11 00 जाँचें। Duty 0% erga omnes। आयात पर सदस्य राज्य का VAT लागू। फाइटोसैनिटरी सर्टिफिकेट और TRACES पूर्व‑सूचना की उम्मीद रखें।
- China: HS 09011100 जाँचें। वर्तमान MFN या FTA दर की पुष्टि करें। VAT 13% ड्यूटी‑पेड वैल्यू पर। GACC पंजीकरण और फाइटोसैनिटरी आवश्यक।
हम अनुशंसा करते हैं कि आप अपने वर्कफ़्लो में आधिकारिक डेटाबेस लिंक सेव कर लें और प्रत्येक नए शिपमेंट या कॉन्ट्रैक्ट से पहले दरों की पुनः जाँच कर लें। कर तालिकाएँ अपडेट होती रहती हैं। पौधा स्वास्थ्य उपाय भी बदलते रहते हैं।
अंत में, यदि आप नमूनों का सत्यापन कर रहे हैं या मौसमी ब्लेंड बना रहे हैं, तो हमारे निर्यात‑तैयार लॉट कस्टम्स विवरण और नमी स्पेसिफिकेशन्स के लिए पहले से मानकीकृत होते हैं। आप हमारे उत्पाद देख सकते हैं और अपनी चयन को ऊपर दिए HS 0901.11 वर्कफ़्लो से मिलान कर सकते हैं।
हमारा दशकों के व्यापार अनुभव के बाद का दृष्टिकोण। स्पष्ट रूप से वर्गीकृत करें। आधिकारिक डेटाबेस में सत्यापित करें। पौधा स्वास्थ्य का प्री‑क्लियर करें। यही वह फर्क है जो घंटों में रिलीज़ और एक यादृच्छिक निरीक्षण जो आपके लॉन्च टाइमलाइन को बर्बाद कर दे, के बीच बनाता है।