Einfuhrbestimmungen und Zölle für Kaffeebohnen in den USA, der EU und China: Ein praktischer HS 0901.11-Leitfaden

Ein praxisorientiertes, schrittweises Handbuch zur Klassifizierung ungerösteter, nicht entkoffeinierter grüner Kaffeebohnen (HS 0901.11) und zur Überprüfung aktueller Zölle und Mehrwertsteuer in den USA (HTSUS), der EU (TARIC) und China (HS 090111). Enthält Landed-Cost-Beispiele, Dokumenten-Checklist und häufige Fallstricke von unserem Exportdesk.

Wenn Sie jemals einen Nachmittag damit verbracht haben, zwischen Zollforen und alten Blogbeiträgen hin und her zu springen, um zu bestätigen, ob Ihr grüner Kaffee wirklich zollfrei ist, sind Sie nicht allein. Wir haben das mit neuen Käufern schon unzählige Male erlebt. Folgendes ist wichtig: Wenn Sie genau wissen, wie Sie Ihre Bohnen zu klassifizieren haben und welche offiziellen Datenbanken Sie prüfen müssen, können Sie Zölle und Steuern in Minuten bestätigen und teure Überraschungen im Hafen vermeiden.

Unten finden Sie das System, das wir an unserem eigenen Exportdesk verwenden, wenn wir indonesischen grünen Kaffee in die Vereinigten Staaten, die Europäische Union und nach China verschiffen.

Beginnen Sie mit dem richtigen HS-Code für grünen Kaffee

Die globale HS-Position für Kaffee ist 0901. Für ungeröstete Bohnen gibt es zwei entscheidende Unterpositionen:

• 0901.11. Kaffee, ungeröstet, nicht entkoffeiniert. Dies ist der korrekte HS-Code für standardmäßige grüne Kaffeebohnen. In den USA finden Sie ihn als HTSUS 0901.11.00. In der EU als TARIC/CN 0901 11 00. In China als HS 09011100.
• 0901.12. Kaffee, ungeröstet, entkoffeiniert. Verwenden Sie diesen nur, wenn Ihr grüner Kaffee entkoffeiniert wurde. Das ist wichtig, weil die steuerliche Behandlung und Einfuhrkontrollen unterschiedlich sein können.

Nach unserer Erfahrung entstehen 3 von 5 Klassifizierungsfehlern dadurch, dass jemand eine allgemeine „Kaffee“-Position wählt oder die Entkoffeinierung übersieht. Das führt zu falschen Zollsätzen, verzögerten Einfuhren und manchmal zu Sanktionen. Erst klassifizieren, dann über Zölle sprechen.

Praktischer Tipp: Wenn Ihre Rechnung oder Packliste „cascara“, Fruchthülsen, Pergament oder Kaffeenebenprodukte erwähnt, die beigemischt sind, kann dies eine andere HS-Position oder ein pflanzenschutzrechtliches Flag auslösen. Halten Sie Sendungen unter HS 0901.11 sauber und klar beschrieben als "Kaffee, grüne Bohnen, ungeröstet, nicht entkoffeiniert."

USA: HTSUS 0901.11.00 und die wirklichen Kosten bei Ankunft

Ist grüner Kaffee in den USA zollfrei? Ja, im Allgemeinen. Unter HTSUS 0901.11.00 ist der Column-1-General-Zollsatz für die meisten Herkunftsländer „Free“. Aber es gibt mehr zu beachten.

So prüfen Sie in Minuten:

1. Öffnen Sie das USITC HTS Online Reference Tool. Suchen Sie nach „0901.11.00“.
2. Bestätigen Sie die Unterposition „Coffee, not roasted, not decaffeinated.“ Prüfen Sie den Satz unter Column 1. Er sollte „Free“ anzeigen.
3. Klicken Sie die Hinweise durch für mögliche vorübergehende Maßnahmen. Sanktionen oder Sonderzölle betreffen Kaffee selten, aber die 30 Sekunden sind es wert.

Nicht offensichtliche Kosten, die viele Erstimporteure übersehen:

• Merchandise Processing Fee (MPF). 0.3464% des eingetragenen Wertes, Mindest- und Höchstbeträge gelten. Das summiert sich bei größeren Sendungen.
• Harbor Maintenance Fee (HMF). 0.125% für Seefrachten.
• FDA Prior Notice. Obligatorisch für alle Lebensmittelimporte, einschließlich grünem Kaffee. Ihr Broker meldet dies in der Regel, aber es muss mit den tatsächlichen Versanddokumenten übereinstimmen.
• USDA/APHIS pflanzenschutzrechtliche Anforderungen. Die USA erlauben in der Regel sauberen, getrockneten grünen Kaffee ohne Pflanzengesundheitszeugnis, aber APHIS kann herkunftsspezifische Beschränkungen auferlegen oder Behandlungen verlangen, wenn Schädlinge eine Sorge sind. Prüfen Sie stets die APHIS ACIR-Datenbank für „Coffea beans, unroasted“ nach Herkunft vor dem Versand. Wir empfehlen, wenn möglich ein Pflanzengesundheitszeugnis beizulegen. Das beschleunigt Inspektionen.

Kurzes Beispiel für Landed Cost (CIF Los Angeles = USD 100,000 grüner Kaffee):

• Zoll: 0%
• MPF: 0.3464% × 100,000 = USD 346.40
• HMF: 0.125% × 100,000 = USD 125.00
• Gesamte staatliche Gebühren bei der Einfuhr: ~USD 471.40 zuzüglich Broker- und lokalen Hafenentgelten

Fazit: Der US-Zoll ist für HS 0901.11 null, aber MPF, HMF und FDA/APHIS-Compliance sind für die tatsächlichen Landed Costs und den Zeitplan wichtig.

Europäische Union: TARIC 0901 11 00, Nullzoll, lokale Mehrwertsteuer bleibt anwendbar

Für die meisten Einfuhren aus Drittstaaten in die EU beträgt der Zollsatz für TARIC 0901 11 00 0%. Viele Käufer belassen es dabei und übersehen zwei Dinge.

So prüfen Sie in Minuten:

1. Öffnen Sie EU TARIC und suchen Sie nach „0901 11 00“.
2. Unter „Measures“ bestätigen Sie, dass der „Third country duty“ 0% anzeigt. Prüfen Sie zusätzliche Maßnahmen, Überwachungen oder Verbote.
3. Achten Sie auf Mehrwertsteuerinformationen. TARIC weist auf den EU-Mehrwertsteuerrahmen hin, aber der anzuwendende Satz ist der des Mitgliedstaats bei der Einfuhr.

Was Sie tatsächlich zahlen werden:

• Einfuhrzoll: 0% für die meisten Herkunftsländer gemäß erga omnes-Satz.
• Mehrwertsteuer: Wird zum Einfuhrzeitpunkt mit dem jeweiligen Mehrwertsteuersatz des Mitgliedstaats erhoben. Kaffee unterliegt häufig dem regulären Mehrwertsteuersatz, obwohl nationale Regelungen variieren. Ihr Broker wendet in der Regel den lokalen Satz des ersten EU-Eintritts-Ports an, sofern keine Sonderverfahren genutzt werden.

Pflanzenschutzpraxis:

• Grüne Kaffeebohnen sind Pflanzenprodukte. Erwarten Sie ein Pflanzengesundheitszeugnis und CHED-PP Voranmeldung in TRACES NT an den meisten EU-Exporthäfen. Gerösteter Kaffee ist in der Regel ausgenommen. Wir haben festgestellt, dass saubere Dokumentation und TRACES-Voranmeldung 24–48 Stunden vor Ankunft Verzögerungen vermeiden.

Landed-Cost-Beispiel (CIF Antwerpen = EUR 100,000):

• Zoll: 0%
• Mehrwertsteuer: bei einem Standardsatz von 21% gilt 21% × 100,000 = EUR 21,000
• Gesamte staatliche Gebühren bei der Einfuhr: ~EUR 21,000 zuzüglich Inspektions-, Broker- und Hafenentgelten

Fazit: Der Zoll ist in der Regel null. Der Liquiditätstreiber ist die Mehrwertsteuer. Planen Sie Ihren Cashflow entsprechend oder nutzen Sie gegebenenfalls die Verlagerte Buchführung (postponed accounting), wo verfügbar.

China: HS 09011100, MFN-Zoll zuzüglich 13% Mehrwertsteuer

Chinas Tarif für ungerösteten, nicht entkoffeinierten Kaffee ist unter HS 09011100 veröffentlicht.

So prüfen Sie in Minuten:

1. Verwenden Sie die China Customs Tariff-Datenbank. Suchen Sie nach „09011100“.
2. Bestätigen Sie den MFN-Satz für Ihr Importdatum. In einigen Jahren gibt es Anpassungen oder vorübergehende Sätze.
3. Prüfen Sie, ob ein präferenzieller FTA-Satz für Ihre Herkunft gilt. Präferenzielle Sätze erfordern ein korrektes Ursprungszeugnis.

Typische Steuern, die wir für HS 09011100 sehen:

• Einfuhrzoll: MFN-Satz, wie in der Datenbank veröffentlicht. Prüfen Sie den aktuellen Jahressatz vor der Angebotsabgabe. Einige FTA-Korridore können niedrigere Sätze haben, mitunter 0% bei gültigem Ursprungsnachweis.
• Mehrwertsteuer: 13% auf den zollpflichtigen Wert. Die Bemessungsgrundlage ist CIF + Zoll + gegebenenfalls Zuschläge.

Regulatorische Erfordernisse:

• GACC-Registrierung. Seit 2022 müssen sich viele ausländische Lebensmittelhersteller und Exporteure, die nach China versenden, gemäß GACC Dekret 248 registrieren. Wir führen aktive Registrierungen für unsere Anlagen.
• Pflanzengesundheitszeugnis der indonesischen NPPO. China CIQ wird bei Ankunft kontrollieren. Saubere, insektenfreie Säcke und genaue Feuchtigkeitsangaben reduzieren Verzögerungen.
• Chinesischsprachige Etiketten sind für massenhaft verpackte Rohkaffees in der Regel nicht erforderlich, aber klären Sie dies mit Ihrem Empfänger, wenn Einzelhandelsverpackungen betroffen sind.

Landed-Cost-Beispiel (CIF Shanghai = USD 100,000, MFN-Zollsatz nur als Referenz):

• Zoll: Wenden Sie den aktuellen MFN- oder Präferenzsatz auf den CIF-Wert an
• Mehrwertsteuer: 13% × (CIF + Zoll)
• Hinzufügen von CIQ-Inspektionsgebühren und lokalen Handlingkosten

Fazit: Planen Sie in China für Einfuhrzoll zuzüglich 13% Mehrwertsteuer. Ordnungsgemäße Dokumente, insbesondere GACC-Registrierung und Pflanzengesundheitszeugnis, sorgen dafür, dass Ihr Container weiterläuft.

Welche Dokumente helfen tatsächlich, die korrekte Klassifizierung zu beweisen?

• Handelsrechnung und Packliste. Geben Sie deutlich an "Kaffee, grüne Bohnen, ungeröstet, nicht entkoffeiniert" und den HS-Code 0901.11 (0901 11 00 oder 09011100, je nach Anforderung).
• Pflanzengesundheitszeugnis. Erwartet in der EU und in China. Häufig auch in den USA hilfreich.
• Ursprungszeugnis. Handelsübliches CO oder präferenzielles COO, wenn Sie beabsichtigen, in China oder anderswo einen FTA-Satz zu beanspruchen.
• Konnossement oder Luftfrachtbrief sowie Gewicht-/Qualitätszertifikate. Saubere Verpackungsangaben und Feuchtigkeitswerte erleichtern pflanzengesundheitsrechtliche Kontrollen.
• FDA Prior Notice-Bestätigung (USA) und TRACES-Voranmeldung (EU), wenn erforderlich.
• Optional: ICO Certificate of Origin. Einige Käufer und Behörden sehen es weiterhin gerne zur Rückverfolgbarkeit, auch wenn es nicht verpflichtend ist.

Häufige Fehler, die wir sehen, und wie man sie vermeidet

• Fälschlicherweise 0901.12 für nicht entkoffeinierten Kaffee verwenden. Prüfen Sie den Entkoffeinierungsstatus genau. Ein falscher Code kann Steuern ändern und eine Wiedereinfuhr auslösen.
• Anzunehmen, „zollfrei" bedeute steuerfrei. US-MPF/HMF und EU-Einfuhrumsatzsteuer überraschen neue Importeure regelmäßig.
• Pflanzenschutzmaßnahmen überspringen. In der EU und China ist das Fehlen eines Pflanzengesundheitszeugnisses oder fehlender Voranmeldungen die Hauptursache für Zurückbehaltungen.
• Sich auf Drittanbieter-Tariftabellen verlassen. Bestätigen Sie stets in HTSUS, TARIC oder China Customs für das laufende Jahr.

Schnelle Produktbeispiele, zugeordnet zu HS 0901.11

• Single-Origin Arabica-Lieferungen wie Arabica Bali Kintamani Grade 1 Green Coffee Beans oder Blue Batak Green Coffee Beans. Unter HS 0901.11 als ungeröstet, nicht entkoffeiniert klassifizieren.
• Fermentationsstile ändern den Code nicht, solange das Produkt ungeröstet und nicht entkoffeiniert bleibt. Unsere Bali, Java, Gayo & Mandheling - Wine Green Arabica Coffee Beans fallen weiterhin unter 0901.11.
• Gealterte Kaffees wie Musty Cup Green Coffee Beans (Aged Arabica) bleiben unter 0901.11, wenn sie ungeröstet und nicht entkoffeiniert sind.

Wenn Sie eine schnelle Doppelprüfung der Klassifizierung oder der Dokumentformulierung für eine bestimmte Partie benötigen, können Sie uns gerne über Contact us on whatsapp kontaktieren. Wir machen das wöchentlich für Partner und können in der Regel innerhalb eines Werktages bestätigen.

Schnelle Prüf-Checkliste zum Bookmarken

• HS-Code: 0901.11 für ungerösteten, nicht entkoffeinierten Kaffee. 0901.12 bei Entkoffeinierung.
• USA: Prüfen Sie HTSUS 0901.11.00. Zollfrei. MPF und HMF hinzurechnen. FDA Prior Notice einreichen. APHIS-Bedingungen in ACIR prüfen.
• EU: Prüfen Sie TARIC 0901 11 00. Zoll 0% erga omnes. Mehrwertsteuer zum Satz des Mitgliedstaats. Pflanzengesundheitszeugnis und TRACES-Voranmeldung erwarten.
• China: Prüfen Sie HS 09011100. Aktuellen MFN- oder FTA-Satz bestätigen. Mehrwertsteuer 13% auf den zollpflichtigen Wert. GACC-Registrierung und Pflanzengesundheitszeugnis erforderlich.

Wir empfehlen, offizielle Datenbank-Links in Ihren Arbeitsablauf zu speichern und die Sätze vor jeder neuen Sendung oder Vertragsunterzeichnung erneut zu prüfen. Steuersätze und pflanzengesundheitliche Maßnahmen werden aktualisiert.

Abschließend: Wenn Sie Muster validieren oder eine saisonale Mischung erstellen, sind unsere exportbereiten Lose bereits für Zollbeschreibungen und Feuchtigkeitsangaben standardisiert. Sie können Unsere Produkte ansehen und Ihre Auswahl mit dem oben beschriebenen HS 0901.11-Workflow abgleichen.

Nach jahrelanger Erfahrung in diesem Handel unser Fazit: Klar klassifizieren. In der offiziellen Datenbank verifizieren. Pflanzenschutz vorab klären. Das ist der Unterschied zwischen Freigabe in Stunden und einer zufälligen Inspektion, die Ihren Markteintritt verzögert.